Gastos de constitución (se consideran una sola vez el año de constitución)500 € + 1 % del capital social (de impuesto de transmisiones patrimoniales)
440+500=940
Alquiler del local
21600
Amortizaciones (VER SU CÁLCULO AL FINAL).
4405,15€
Costes salariales fijos (indirectos) (Del apartado de Recursos Humanos)
210980
Intereses de préstamos pagados en el año (Del apartado de Financiación)
Seguros.
5141
Publicidad y promoción (Del apartado de Márqueting)
9240
Mantenimiento y reparaciones.
500
Limpieza
288(al mes)x12 meses=3.456
Suministros: agua, luz, calefacción…
(luz) 180x12=2160
(agua)40x12=480
Teléfono (fijo y móvil)
oferta telefonica 31,9 al mesx12=382.8
Transportes y distribución
abono transporte 20x4=80
80X12=960
Uniformes del personal.
Otros (especificar
Total
260154,95€
Esta primera tabla representa los costes fijo anuales.
En primer lugar se muestran los gastos de constitución ,en donde ya viene indicado el cálculo.A continuación habría que calcular el alquiler anual, teniendo en cuenta el alquiler mensual (1800€,toda la información se encuentra http://proyectayemprende.wikispaces.com/2017.+EL+PLAN+DE+COMUNICACI%C3%93N+DE+UMC.
)el resultado sería 21600€ anuales.
En cuánto al apartado de costes salariales ,simplemente hemos extraído los datos recogido en el siguiente apartado para determinar la cantidad total , que daría 210980€ http://proyectayemprende.wikispaces.com/2017.COSTE+DE+LOS+TRABAJADORES+Y+SOCIOS.
El seguro lo hemos contratado con una empresa externa y tras comunicarnos con ellos nos han dado el presupuesto de 5141 € anuales.
El presupuesto de publicidad y marketing vienes recogido en el link del plan de comunicación de la parte superior y serían 9240€
El capital destinado a mantenimiento y reparaciones serán 500€ anuales que en el caso de no gastar esa cantidad a lo largo de un año, se acumularían para años posteriores,hemos decidido que sea una cantidad elevada ya que pretendemos realizar una leve reforma en el establecimiento que hemos decidido para nuestra empresa.
En cuánto a la limpieza , decidimos ponernos en contacto con la empresa LimpiezasSIL , una empresa especializada en la limpieza de oficinas en Madrid.
Tras contarles cuales serían nuestras peticiones nos dieron el presupuesto de 288 al mes , viniendo tres veces por semana a limpiar durante una hora,ya que solo cotamos con un baño no necesitamos una limpieza excesiva.Finalmente nos dieron un presupuesto 3456€ anuales.
La luz , en nuestro caso, va a tener unos costes muy elevados , ya que la mayor parte de las actividades que realizaremos en nuestra empresa serán a través de la red léctrica(ordenadores,proyectores, impresoras..) además hemos decidido contar con radiadores eléctricos ya que es un espacio que no tienes un gran tamaño, lo que hace que finalmente el coste se eleve a 180€ mensuales , y por tanto 2160€ anuales.El agua, por el contrario , tiene un coste mucho más bajo ya que ,cómo ya hemos mencionado , únicamente contamos con un baño dejando un coste mensual de 80€ y un coste anual de 960€.
Por último , la telefonía hemos decidido contratarla con telefónica y hemos optado por un plan de 600mb de fibra optica y llamadas ilimitadas por 382,8 al año, y el transporte se realizará de forma epecífica en coche de la empresa pero en su mayoría será con el abono transportes.
No contamos con uniforme específico ya que todas las recepciones y a la oficina se vendrá con ropa habitual de trabajo(traje,americana...)
Para el calculo de los costes variables utilizaremos la siguiente tabla:
Concepto
Importe
Materias primas (del estudio de aprovisionamiento)
Para el cálculo de las amortizaciones hemos realizado la siguiente tabla atendiendo a datos del plan de inversiones (he modificado algunos datos ya que el plan de inversiones venian unicamente datos sin explicar lo que era por lo que no podia calcular cuanto duraría):
CÁLCULO DE AMORTIZACIONES
Concepto (Inversiones)
Importe (€)
Vida útil en años
Cantidad anual a amortizar(importe/vida útil)
Edificios, locales o terrenos
Se trata de un local alquilado por lo que no nos afecta su desgaste
(agua)40x12=480
80X12=960
Esta primera tabla representa los costes fijo anuales.
En primer lugar se muestran los gastos de constitución ,en donde ya viene indicado el cálculo.A continuación habría que calcular el alquiler anual, teniendo en cuenta el alquiler mensual (1800€,toda la información se encuentra
http://proyectayemprende.wikispaces.com/2017.+EL+PLAN+DE+COMUNICACI%C3%93N+DE+UMC.
)el resultado sería 21600€ anuales.
En cuánto al apartado de costes salariales ,simplemente hemos extraído los datos recogido en el siguiente apartado para determinar la cantidad total , que daría 210980€
http://proyectayemprende.wikispaces.com/2017.COSTE+DE+LOS+TRABAJADORES+Y+SOCIOS.
El seguro lo hemos contratado con una empresa externa y tras comunicarnos con ellos nos han dado el presupuesto de 5141 € anuales.
El presupuesto de publicidad y marketing vienes recogido en el link del plan de comunicación de la parte superior y serían 9240€
El capital destinado a mantenimiento y reparaciones serán 500€ anuales que en el caso de no gastar esa cantidad a lo largo de un año, se acumularían para años posteriores,hemos decidido que sea una cantidad elevada ya que pretendemos realizar una leve reforma en el establecimiento que hemos decidido para nuestra empresa.
En cuánto a la limpieza , decidimos ponernos en contacto con la empresa LimpiezasSIL , una empresa especializada en la limpieza de oficinas en Madrid.
Tras contarles cuales serían nuestras peticiones nos dieron el presupuesto de 288 al mes , viniendo tres veces por semana a limpiar durante una hora,ya que solo cotamos con un baño no necesitamos una limpieza excesiva.Finalmente nos dieron un presupuesto 3456€ anuales.
La luz , en nuestro caso, va a tener unos costes muy elevados , ya que la mayor parte de las actividades que realizaremos en nuestra empresa serán a través de la red léctrica(ordenadores,proyectores, impresoras..) además hemos decidido contar con radiadores eléctricos ya que es un espacio que no tienes un gran tamaño, lo que hace que finalmente el coste se eleve a 180€ mensuales , y por tanto 2160€ anuales.El agua, por el contrario , tiene un coste mucho más bajo ya que ,cómo ya hemos mencionado , únicamente contamos con un baño dejando un coste mensual de 80€ y un coste anual de 960€.
Por último , la telefonía hemos decidido contratarla con telefónica y hemos optado por un plan de 600mb de fibra optica y llamadas ilimitadas por 382,8 al año, y el transporte se realizará de forma epecífica en coche de la empresa pero en su mayoría será con el abono transportes.
No contamos con uniforme específico ya que todas las recepciones y a la oficina se vendrá con ropa habitual de trabajo(traje,americana...)
Para el calculo de los costes variables utilizaremos la siguiente tabla:
http://proyectayemprende.wikispaces.com/2017.+PREVISI%C3%93N+DE+COMPRAS%C2%A0DE+UMC.
y al sumar todo daría un total de 2310€
Recogido del
http://proyectayemprende.wikispaces.com/2017.PLAN+DE+INVERSIONES+DE+UMC contamos con 38859€ de gastos en mercaderías.
Por último tenemos un gasto de 100 € mensuales(1200€ anuales), ya que únicamente utilizaremos el coche de la empresa para reuniones o citas con clínicas y hospitales.
Para el cálculo de las amortizaciones hemos realizado la siguiente tabla atendiendo a datos del plan de inversiones (he modificado algunos datos ya que el plan de inversiones venian unicamente datos sin explicar lo que era por lo que no podia calcular cuanto duraría):